Срок кредита и его возврата

04-03-19 admin 0 comment

Ахметшин И.
Бизнес-адвокат, 1997.


В кредитном правоотношении (отношении сторон, регулируемых нормами гражданского законодательства о займе и кредите, иными правовыми актами и кредитными договорами) мы встречаем следующие сроки: срок кредита, срок возврата кредита, срок начисления и срок уплаты процентов, срок действия кредитного договора и др.). Анализ значения терминов, используемых в нормативных актах Центрального банка Российской Федерации и в договорной практике российских банков, показывает, что термины, обозначающие сроки в кредитных договорах, зачастую употребляются в смысле, не совпадающем с содержанием закона. Вызывают беспокойство, а иногда недоумение появляющиеся на страницах юридических изданий высказывания, касающиеся затронутой темы. Например, уважаемая коллега И. Гусева в очень интересной статье «Проблема просроченных кредитов» («Хозяйство и право», N 7 за 1996 год) пишет, что «…соглашения об изменении условий ранее заключенных кредитных договоров, продлевающие срок действия этих договоров и устанавливающие иные сроки погашения выданных кредитов, не следует рассматривать как перевод этих ссуд в категорию просроченных или отсроченных». На наш взгляд, речь в приведенной цитате идет об изменении сторонами условия кредитного договора о сроке кредита и условия о сроке возврата кредита, что ведет к изменению срока действия кредитного договора. Кому-то может показаться, что это проблемы надуманной юридической казуистки. Разработка проблематики правового содержания и терминологического обозначения различных сроков в кредитных отношениях имеет, по нашему мнению, не только чисто теоретическое, но практическое значение как для предпринимателей — заемщиков, так и для банков — кредиторов. Начнем со срока действия кредитного договора.

Срок действия кредитного договора определяется по правилам, установленным в ст. 425 ГК. Началом течения срока действия кредитного договора следует считать момент вступления его в силу, а именно — момент заключения кредитного договора.

Момент заключения кредитного договора определяется в соответствии со ст. 433 ГК: договор признается заключенным в момент получения лицом, направившим оферту (предложение заключить договор), ее акцепта (принятия предложения). Когда кредитный договор, для которого статьей 820 ГК предписана обязательная письменная форма, заключается путем составления одного документа, подписанного сторонами (кредитором и заемщиком), момент получения лицом, направившим оферту, ее акцепта от другого лица совпадает с моментом подписания кредитного договора его сторонами. Таким образом, началом срока действия кредитного договора (заключаемого путем подписания сторонами одного документа) является момент его подписания кредитором и должником. Если кредитный договор подписывается кредитором и должником неодновременно, то текст кредитного договора, подписанный одной стороной, следует рассматривать как оферту, а подписание этого текста другой стороной будет представлять собой акцепт.

Напомним, что согласно п. 1 ст. 435 офертой признается адресованное одному или нескольким конкретным лицам предложение, которое достаточно определенно и выражает намерение лица, сделавшего предложение, считать себя заключившим договор с адресатом, которым будет принято предложение. Оферта должна содержать существенные условия договора.

Пример 1. Работник кредитного подразделения отделения банка СБ после решения кредитного комитета банка СБ о предоставлении фирме Х кредита вручает представителю фирмы Х текст кредитного договора, который содержит следующие положения и условия:

— наименование, место нахождения, реквизиты банковских счетов как кредитора (банка СБ), так и заемщика (фирмы Х);

— размер кредита (100000 долларов США);

— срок кредита (12 месяцев);

— размер процентов на сумму кредита (19% годовых);

— цель кредита (приобретение торгового оборудования);

— условия предоставления кредита;

— порядок и сроки предоставления кредита (согласно приложению 1);

— порядок начисления процентов на сумму кредита (ежедневно);

— порядок и сроки возврата кредита и уплаты процентов

(ежемесячно равными по сумме взносами в размере и в сроки согласно приложению 2 — «График погашения»);

— обеспечение исполнения обязательств заемщика:

— залог здания по договору об ипотеке N 22-22 (этот договор еще предстоит заключить);

— залог оборудования по договору о залоге N 22-23 (этот договор еще предстоит заключить);

— залог товаров в обороте по договору о залоге N 22-24 (этот договор еще предстоит заключить);

поручительство гражданина Петрова А.П. по договору поручительства N 22-25 (этот договор еще предстоит заключить)

— поручительство фирмы Ф по договору поручительства N 22-25 (этот договор еще предстоит заключить);

— проверка целевого использования кредита;

— неустойки;

— досрочный возврат кредита.

Переданный фирме Х текст кредитного договора, хотя и содержащий существенные условия — размер и срок кредита, размер процентов на сумму кредита), нельзя считать офертой, так как в этом предложении отсутствует подпись уполномоченного представителя банка, что не позволяет с формальной точки зрения утверждать о выражении намерения банка. Только после подписания этого текста руководителем фирмы Х и передачи этого текста банку можно утверждать, что оферта на заключение кредитного договора совершена. Так как именно в этот момент оферта связывает фирму Х (п. 2 ст. 435 ГК).

Датой кредитного договора (как единого документа) в случае одновременного его подписания сторонами будет дата подписания.

Если кредитный договор (как единый документ) подписывается сторонами неодновременно, то датой кредитного договора должна быть дата получения стороной, направившей подписанный ею текст кредитного договора другой стороне, этого же текста с подписью другой стороны.

Пример 2. Банк передал клиенту текст кредитного договора. Клиент подписал его и передал этот подписанный текст работнику банка. В связи с временным отсутствием уполномоченных лиц банка указанный текст кредитного договора был подписан руководителем банка только через пять дней. При подписании текста руководителем банка последний указал в тексте договора в качестве даты договора текущую дату. Подписанный и датированный таким образом текст кредитного договора еще через два дня был передан клиенту.

В рассматриваемом примере моментом вступления кредитного договора в силу будет не дата, указанная в тексте договора при его подписании банком, а дата получения клиентом подписанного обеими сторонами текста кредитного договора. Такое утверждение вытекает из п. 1 ст. 425, п. 1 ст. 433 ГК.

Окончанием течения срока действия кредитного договора согласно второму абзацу п. 3 ст. 425 ГК является определенный в договоре момент окончания исполнения сторонами обязательства. При этом кредитный договор признается действующим до указанного момента, если в этом договоре отсутствует условие, согласно которому предусмотренное договором окончание срока его действия влечет прекращение обязательств сторон по договору.

В кредитных договорах обычно такое условие отсутствует. И в самом деле, специфика кредитного договора (после предоставления кредита почти по всем обязательствам должником выступает только одна сторона — заемщик) такова, что сторонам не требуется устанавливать в договоре какой-либо срок, окончание которого влекло бы прекращение обязательства заемщика по полному возврату кредита и уплате причитающихся процентов на сумму кредита.

Распространенная формулировка: «настоящий (кредитный) договор действует до полного исполнения обязательств Заемщика по настоящему договору», представляет собой как бы зеркальное отражение упомянутого в ГК условия. То есть, не окончание какого-то установленного в договоре срока является моментом прекращения обязательств по кредитному договору, а наоборот, момент прекращения обязательств влечет за собой истечение срока договора. В этом смысле такого рода формулировки представляются не только совершенно излишними в рамках кредитного договора, но «туманными» с точки зрения их юридического значения.

Давайте смоделируем ситуацию истечения срока действия конкретного кредитного договора, содержащего упомянутую формулировку.

Пример 3. Допустим, заемщик полностью возвратил кредит и уплатил проценты на сумму кредита. Согласно анализируемой формулировке после полного исполнения обязательств заемщика срок договора истек и его действие прекратилось. Понятно, что, применяя п. 4 ст. 425 о сохранении ответственности за нарушение договора после истечения срока его действия, кредитор вправе предъявить к должнику в нашем случае требование о возмещении убытков в связи с ненадлежащим исполнением какого-либо иного обязательства, предусмотренного кредитным договором. Однако сам по себе кредитный договор уже «скончался». Одновременно с прекращением основного обязательства (в данном случае обязательства заемщика вернуть кредит и уплатить проценты), прекращаются и акцессорные обязательства, предусмотренные договорами об обеспечении исполнения основного обязательства (поручительство — см. п. 1 ст. 367 ГК, залог — см. п. 1 ст. 325 ГК). А это означает, что после наступления определенного указанным образом момента окончания действия кредитного договора кредитор лишается возможности удовлетворить свои требования, возникшие после этого момента, за счет поручителя или из стоимости заложенного имущества. Например, свои издержки по получению своевременного исполнения (расходы, связанные с командировками работников банка, неоднократно навещавших заемщика в другом городе в связи с обеспечением своевременности возврата кредита).

Наша точка зрения допускает отказ от установления в кредитном договоре сроков его действия, имея в виду, что при определении пределов действия кредитного договора его стороны руководствуются нормами ГК (ст. ст. 425, 433, 314). Само собой разумеется, что допустимость отсутствия в кредитном договоре условия о сроке его действия не затрагивает необходимости и обязательности согласования условия о сроке кредита, являющегося одним из существенных условий кредитного договора.

Как соотносятся срок действия кредитного договора и срок кредита? Прояснение этого вопроса необходимо, поскольку с сожалением приходится констатировать, что некоторые профессиональные юристы, не говоря уже о предпринимателях, допускают смешение понятий, приводящее к досадным некорректностям.

Итак, срок действия кредитного договора — это период времени между моментом заключения кредитного договора и моментом окончания исполнения сторонами обязательств по нему.

Срок кредита — период времени между моментом получения кредита заемщиком и моментом его возврата.

Несомненно, срок кредита расположен во времени внутри срока действия кредитного договора. Понятно, что кредит не может иметь срока вне срока действия кредитного договора. С другой стороны, срок действия кредитного договора имеет периоды, не совпадающие со сроком кредита. Такое сравнение двух понятий допустимо с позиций «абсолютного» времени.

Что касается сравнения их юридической природы, то срок действия кредитного договора — это срок действия соглашения об установлении, изменении или прекращении прав и обязанностей кредитора и заемщика, а срок кредита — это срок отдельного обязательства, одного из существенных условий кредитного договора. В течение («внутри») срока кредита:

1. Полученные заемщиком денежные средства используются на предусмотренные кредитным договором цели (срок использования кредита),

2. Начисляются проценты на сумму кредита (срок начисления процентов),

3. Сумма кредита возвращается заемщиком кредитору (срок возврата кредита),

4. Как правило, уплачиваются начисленные проценты на сумму кредита (срок уплаты процентов).

5. При наличии оснований кредитор вправе потребовать от заемщика досрочного возврата кредита.

1. Срок использования кредита мы определяем как календарную дату или истечение периода времени, установленные сторонами в кредитном договоре. Это срок для исполнения обязанности заемщика по расходованию полученных кредитных средств на согласованные договором цели. Срок использования кредита — это временной элемент в совокупности целевого назначения кредита. Кредитор и заемщик при заключении кредитного договора согласовывают и затем фиксируют не только содержание обязательства о целевом характере кредита, но и срок для исполнения этого обязательства. Соблюдение такого срока может иметь существенное значение для кредитора.

Пример 4. Клиент обратился в банк с заявлением о предоставлении кредита на приобретение производственной установки. При анализе платежеспособности заемщика банк исходил из того, что приобретаемая установка будет пущена в эксплуатацию у заемщика в течение двух недель после получения кредита. График погашения кредита составлялся, исходя из доходов заемщика, планируемых к получению от реализации продукции, изготовленной с помощью новой установки. Поэтому в кредитном договоре был установлен срок использования кредита.

Начало этого срока в рассматриваемом случае совпадает с началом течения срока кредита. Момент окончания срока использования кредита располагается в пределах срока кредита.

В этой связи интересно упомянуть о применяемом в практике термине «срок пользования кредитом». Этот термин, отождествляемый с понятием «срок кредита», не выдерживает критики с позиций нового гражданского законодательства, если помнить, что кредит — это денежные средства, получаемые заемщиком от кредитора не в пользование, а в собственность. Денежная сумма, предоставляемая в кредит, не обладает свойствами индивидуально определенной вещи, поэтому возврату подлежат не конкретные денежные купюры, полученные заемщиком (здесь можно было бы говорить о пользовании), а эквивалентная денежная сумма.

Обоснованность применения слова «использование» в привязке с целевым назначением займа (кредита) подтверждается применением этого слова в ст. 814 ГК о целевом займе. Пункт 1 этой статьи звучит следующим образом: «Если договор займа заключен с условием использования заемщиком полученных средств на определенные цели (целевой заем), заемщик обязан обеспечить возможность осуществления займодавцем контроля за целевым использованием суммы займа».

2. Срок начисления процентов на сумму кредита устанавливается сторонами в кредитном договоре с учетом действующих правовых актов. В настоящее время еще действует Положение о порядке начисления процентов и отражении их по счетам бухгалтерского учета в учреждениях банков (письмо Государственного банка СССР от 22.01.91 N 338). В широком смысле начало срока начисления процентов совпадает с началом течения срока кредита, поскольку начисление процентов начинается непосредственно после выдачи кредита. Как устанавливает упомянутое Положение (п. 2.1) «начисление и взыскание процентов авансом в момент выдачи кредита не допускается». Срок начисления процентов может пониматься в узком смысле как равноудаленные друг от друга моменты времени, когда происходит техническое начисление процентов и их отражение в бухгалтерском учете. Возможно ли начисление процентов после истечения срока кредита, то есть после возврата кредита? Конечно, нет! Срок начисления процентов на сумму кредита истекает вместе с истечением срока кредита.

По юридической сути срок начисления процентов — срок обладания кредитором права начислять проценты на сумму кредита.

Не следует путать срок начисления процентов, понимаемый как период обладания кредитором права начислять проценты, с периодичностью операций по начислению процентов.

Пример 5. В кредитном договоре установлено, что «начисление процентов на сумму кредита начинается с даты его зачисления на счет заемщика; проценты на сумму кредита начисляются ежедневно, при этом количество дней в месяце принимается равным 30, а в году — 360». В этом случае периодичность начисления процентов составляет один день. Срок начисления процентов независимо от этой периодичности равен сроку кредита и начинает течь с даты зачисления кредитных средств на счет заемщика.

На схеме 4 прямоугольник, обозначающий срок начисления процентов, имеет слева выступающую часть, обведенную пунктиром. Это период неправомерного начисления процентов, когда в кредитном договоре устанавливается, что проценты начисляются с даты списания денежных средств со счета кредитора либо и иного момента, опережающего момент получения кредита заемщиком. При этом как бы «забывается», что начислять проценты кредитор вправе начиная с момента предоставления кредита, каковым считается момент выдачи кредита наличными через кассу или момент зачисления денежной суммы на счет заемщика.

3. Применение термина «срок возврата кредита» (понимаемого как календарная дата) оправдано в случае погашения всей суммы кредита в конечную дату срока кредита. Если устанавливаются «сроки возврата кредита», то кредит подлежит возврату частями, для каждой из которых устанавливается свой конкретный срок. Дата истечения срока кредита и дата возврата кредита или его последней части совпадают.

Отступление филологического свойства. Терминологическим синонимом «срока возврата кредита» является применяемое в договорной практике понятие «срок погашения кредита». Предпочтение, на наш взгляд, следует отдать первому из синонимов, так как, исходя из терминологии главы 42 «Заем и кредит» Гражданского кодекса (п. 1 ст. 807, п. 2 ст. 809, ст. ст. 810, 811, 813 и особенно п. 1 ст. 819: «…заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму…») законодатель считает, что заем (кредит) подлежит возврату, а не погашению. Любопытно, что в тексте первой и второй частей ГК слово «погашение (погашать)» употребляется более 15 раз. В ГК «погашаются»: обязательства, требования, долг, задолженность, плата, издержки, проценты, акции. Кредит «погашается» во всем ГК только один раз (п. 2 ст. 914), что является скорее исключением, чем правилом.

4. Срок уплаты процентов на сумму кредита — это установленный кредитным договором срок, при наступлении которого у кредитора возникает право требовать уплаты процентов, а у заемщика — обязанность эти проценты уплатить. Расположение этого срока относительно срока кредита может быть различным. В любом варианте срок уплаты процентов протекает в пределах срока действия кредитного договора.

Пример 6. Кредит предоставлен на 6 месяцев. Уплата процентов должна производиться в течение срока кредита ежемесячно начиная со второго месяца срока кредита. Последний платеж процентов совпадает с последним платежом по возврату кредита. В этом случае срок уплаты процентов равен по продолжительности сроку кредита минус один месяц.

Пример 7. Кредитным договором предусмотрено, что уплата процентов на сумму кредита производится единовременно не позднее одного месяца после возврата кредита.

5. Срок предъявления кредитором требования о досрочном возврате кредита — срок, определяющий период времени, когда кредитор обладает указанным правом требования. Момент начала этого срока и «располагается» непременно внутри срока кредита, причем он, как правило, несколько отодвинут от момента начала срока кредита (см. схему 2).

Пример 8. Исключение может составить, например, случай когда денежные средства (кредит) перечисляются кредитором в банк заемщика. Предположим, что в период банковского пробега возникают обстоятельства, предусмотренные кредитным договором в качестве основания для досрочного возврата кредита. Требование кредитора о досрочном возврате кредита может поступить к заемщику даже раньше, чем кредит будет зачислен на его счет (фактически — до получения кредита). Ясно, что при такой ситуации несостоявшийся кредит досрочному возврату не подлежит. Однако обязанность заемщика досрочно возвратить кредит возникнет у него сразу же по зачислении суммы кредита на его счет.

При сохранении оснований для досрочного возврата кредита кредитор обладает соответствующим правом требования на протяжении всего оставшегося срока кредита. Кредитор имеет право, а не обязанность требовать возврата кредита до истечения его срока. Течение срока предъявления требования о досрочном возврате кредита может прекратиться с прекращением основания для досрочного возврата.

Пример 9. Основанием для досрочного возврата кредита явилась утрата обеспечения обязательств заемщика (ст. 813 ГК), состоящая в значительном повреждении заложенного автомобиля в результате аварии (срок, в течение которого кредитор будет иметь право требовать досрочного возврата, начинает течь с момента повреждения предмета залога). Кредитор направил заемщику требование о предоставлении нового обеспечения взамен прекратившегося и одновременно требование о досрочном возврате кредита в течение 3 дней, если дополнительное обеспечение не будет предоставлено в течение 7 дней после получения этого требования. Дополнительное обеспечение было предоставлено в срок, и основания для досрочного возврата кредита отпали. Течение срока для предъявления требования о досрочном возврате прекратилось.

Мы рассмотрели сроки, протекающие «внутри» срока кредита и параллельно с ним. В заключение хотелось бы обратить внимание на еще одну разновидность сроков в кредитном правоотношении — это срок предоставления кредита, который располагается за рамками срока кредита, но в пределах срока действия кредитного договора.

6. Срок предоставления кредита представляет собой срок исполнения кредитором обязательства по предоставлению денежных средств заемщику. Этот срок начинается с момента возникновения обязательства кредитора по предоставлению кредита (это может быть момент вступления в силу кредитного договора, содержащего конкретный срок предоставления кредита, или момент, определенный в кредитном договоре) и оканчивается в момент исполнения этого обязательства (момент получения кредита заемщиком).

Пример 8. В кредитном договоре установлено, что кредитор предоставляет заемщику кредит после выполнения заемщиком предусмотренных кредитным договором условий предоставления кредита и обеспечения исполнения обязательств. В этом случае исполнение кредитором обязательства по предоставлению кредита поставлено под условие предварительного исполнения заемщиком обязательств, например, по передаче кредитору требуемых документов и информации, а также заключения договоров о залоге и договоров поручительства, обеспечивающих исполнение обязательства заемщика по кредитному договору (см. пример 1 — пункт об обеспечении обязательств). Началом срока предоставления кредита здесь будет момент исполнения заемщиком указанных в кредитном договоре предварительных условий. Если указанные условия заемщиком выполнены не будут, обязательство кредитора по предоставлению кредита не возникает.

Обосновывает такой подход анализ п. 1 ст. 819 ГК, где предусмотрено, что кредитор обязуется предоставить заемщику кредит в размере и на условиях, предусмотренных кредитным договором. Речь идет в буквальном смысле об условиях предоставления кредита, что допускает, по нашему разумению, введение в кредитный договор условий, выполнение которых приводит к возникновению обязательства кредитора по предоставлению кредита. Другими словами, стороны кредитного договора, устанавливая в нем условия предоставления кредита, совершают сделку под отлагательным условием (п. 1 ст. 157 ГК). При этом возникновение права заемщика требовать предоставления кредита и обязанности кредитора предоставить кредит поставлено в зависимость от обстоятельств, относительно которых неизвестно, наступят они или не наступят (в самом деле, неизвестно, предоставит или нет заемщик справку из налоговой инспекции, заключит или нет договор о залоге, предоставит или нет третье лицо поручительство за заемщика).

На возможность установления в кредитном договоре конкретной даты предоставления кредита оказывают влияние различные факторы. Проблемной представляется ситуация, вынуждающая стороны иметь уже подписанный кредитный договор для государственной регистрации договоров о залоге автотранспорта или недвижимости.

Пример 9. Для обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору в залог предоставляется автомобиль. Регистрация подписанного сторонами договора о залоге автомобиля в Государственной автомобильной инспекции возможна только при одновременном представлении в ГАИ подписанного кредитного договора. Срок, необходимый для регистрации договора о залоге в органах ГАИ, может составлять от двух до десяти дней, то есть это величина переменная. Если в подписанном сторонами кредитном договоре установлена конкретная дата предоставления кредита («кредит предоставляется с 22 июля 1997 года по 22 июля 1998 года»), то не исключается нарушение этого срока кредитором вследствие затянувшихся сроков регистрации в ГАИ договора о залоге автомобиля. Понятно, что кредитор до момента регистрации договора о залоге не может считать кредит обеспеченным, что вынуждает его приостановить срок предоставления кредита (и предлагать заемщику заключить дополнение к кредитному договору, устанавливающее новый срок предоставления кредита), а если в регистрации договора о залоге будет отказано, то и вовсе отказаться от предоставления кредита. Согласитесь, что никому не хочется искусственно загонять себя в возможную ситуацию неисполнения обязательств или отказа заемщика подписывать дополнение. Каков же выход?

Здесь уместно вспомнить о существенных условиях кредитного договора (размер и срок кредита, размер процентов на сумму кредита). Так вот, для регистрации договора о залоге автомобиля достаточно представление кредитного договора, содержащего условия, необходимые для регистрации залога. При этом срок предоставления кредита для ГАИ значения не имеет и в свидетельстве о залоге этот срок не указывается. Срок предоставления кредита стороны могут установить после регистрации договора о залоге в приложении к кредитному договору.