Кредиты предпринимателей и секреты банкиров

04-03-19 admin 0 comment

Ахметшин И.
Бизнес-адвокат, 1997.


И. Ахметшин, юрист.

Получая кредит в банке, российский предприниматель и не подозревает, какое количество различных секретов скрыто и в поведении банка, и в подписанных документах. Определенную часть коммерсантов это не волнует вообще. У нас же речь пойдет о более или менее цивилизованных бизнесменах, для которых не безразлично, что движет банком, какие обязательства в связи с получением кредита следует выполнять и что кроется за тем или иным требованием кредитора.

Секрет первый. При надлежащей организации кредитного дела предлагаемые банком правила и условия «игры» представляют собой комплексную систему, в разработке и осуществлении которой принимают участие высокопрофессиональные банковские специалисты («кредитчики», экономисты, юристы, бухгалтеры, аудиторы, оценщики, «залоговики», «валютчики», «безопасники»). При массовом кредитовании бизнеса банки обычно применяют так называемые типовые договоры — «рыбы». Эти договоры — шаблоны продумываются весьма и весьма тщательно. Насколько это возможно с помощью юридических формулировок, в них предусматриваются:

как минимум безубыточность банка в любой мыслимой ситуации;

как максимум запланированная прибыльность банка в любой мыслимой ситуации.

Эти две не совсем противоположности и порождают конфликт, лежащий в основе банковского сценария под названием «Кредитный пациент». Суть первого секрета: банк — поставщик, приглашая на роль заемщика предпринимателя, уже имеет готовые декорации, соответствующие замыслу авторов сценария и учитывающие требования цензоров (законодателей и центральных банкиров).

Секрет второй. Будущий заемщик — предприниматель может только предполагать, какая информация о нем интересует банк и каким образом она добывается, анализируется и оценивается. Сказать, что банку нужна ВСЯ информация, это значит обидеть банк. Ему нужно БОЛЬШЕ, чем ВСЯ информация. Дело здесь не в том, что банк вынужден уподобляться КГБ времен СССР. Известно, что в качестве кредитов банк предоставляет денежные средства, ранее аккумулированные от его клиентов. Поэтому передача банком в долг предпринимателю по существу чужих денег заставляет его действовать очень осмотрительно. Зная, что потеря доверия со стороны клиентов равносильна смерти, банк всеми возможными способами старается застраховать себя от любых потерь. На банковском языке это называется обеспечением кредита. Кроме того, по привлеченным чужим деньгам банк обязан платить проценты. Отсюда и вытекает, а точнее сказать, обрушивается, как водопад, который невозможно остановить, страсть банка ко всяческим процентным штучкам в кредитных договорах. Второй секрет состоит в том, что банк, давая вам деньги, будет знать о вас больше, чем вы знаете о самом себе.

Секрет третий. Какую информацию ищет банк в документах, требуемых от соискателя кредита? Возьмем, например, учредительные документы. Изучая устав, банк обращает внимание на:

состав учредителей;

уставный капитал и доли учредителей;

компетенцию высших органов и компетенцию руководителя;

предмет деятельности.

При оценке учредительных документов юридических лиц, созданных до 1 января 1995 года (ввод в действие первой части ГК), учитывается следующее.

К полным товариществам (ПТ), смешанным товариществам (СТ), товариществам с ограниченной ответственностью (ТОО), акционерным обществам закрытого типа (АОЗТ) и акционерным обществам открытого типа (АООТ) применяются соответственно следующие статьи Гражданского кодекса Российской Федерации:

к ПТ — статьи 69 — 81 о полном товариществе;

к СТ — статьи 82 — 86 о товариществе на вере;

к ТОО — статьи 87 — 94 об обществе с ограниченной ответственностью;

к АОЗТ и АООТ — статьи 96 — 104 об акционерных обществах.

Учредительные документы этих товариществ и обществ действуют в части, не противоречащей указанным нормам.

2. К индивидуальным (семейным) частным предприятиям (ИЧП), а также предприятиям, учредителями которых являлись ПТ, СТ, ТОО, АОЗТ, АООТ, общественная или религиозная организация, объединение, благотворительный фонд применяются статьи 113, 115, 296, 297 Гражданского кодекса об унитарных предприятиях, основанных на праве оперативного управления с учетом того, что собственниками их имущества являются их учредители.

Принципиальным здесь является то, что учредитель указанных юридических лиц несет субсидиарную (дополнительную) ответственность по долгам предприятия, предприятие не является собственником находящегося у него имущества, предприятие вправе отчуждать имущество (передавать его в залог) только с согласия учредителя — собственника имущества.

Какие положения учредительных документов могут привести к отклонению заявления клиента банка (предпринимателя) о предоставлении кредита?

1. Клиент не является юридическим лицом (например, представительство или филиал).

2. Клиент является юридическим лицом, но не является коммерческой организацией (главная цель — получение прибыли). Например, потребительский кооператив, общественная и религиозная организация, фонд, учреждение, ассоциация и союз.

3. Клиент зарегистрирован более одного года назад, но уставный капитал полностью не оплачен.

4. По своему уставу предприятие вправе заниматься только строго определенной деятельностью (специальная правоспособность), например, только риэлтерской или только регистраторской (ведение реестров акционерных обществ), а кредит заявлен для финансирования иной деятельности.

5. Решение получении кредитов входит в компетенцию высшего органа (например, собрания участников в обществе с ограниченной ответственностью) и такое решение отсутствует.

6. Истек срок полномочий руководителя предприятия (по уставу или решению о назначении).

7. Полномочия руководителя согласно уставу не содержат прав, необходимых для заключения, исполнения и прекращения кредитных и обеспечительных договоров. Иногда учредительные документы устанавливают ограничения для директора при заключении сделок, включая кредитные, на крупные суммы, и в таких случаях требуется одобрение сделки со стороны высшего органа управления, например, собрания акционеров в акционерном обществе.

Излагаемый третий секрет состоит в том, что банк, знакомясь с предоставленными предпринимателем документами, проверяет их на соответствие действующему законодательству, сопоставляет эти документы между собой, устанавливает полномочия руководителей и главных бухгалтеров фирм.

Секрет четвертый. Наличие «белой» и «черной» действительности российского бизнеса — это еще один фактор, обязательно учитываемый банком при выдаче кредита коммерческим организациям и предпринимателям. Новый русский банк, уже имеющий признание в международной банковской сфере, вооружается современными кредитными технологиями, прошедшими обкатку в странах с переходной экономикой. Конечно же, речь идет о почти «чистых» банках (которые, я надеюсь, извинят слово «почти») в отличие, с одной стороны, от банков — структурных подразделений мафии, о секретах которых писать нужды нет, или, с другой стороны, от старых русских банков, еще удерживаемых в лоне государственных финансов. Так вот такой современный, «прикинутый под Запад» банк изучает не только официальные («белые») баланс, отчеты, счета прибылей и убытков, но и скрытые («черные») экономические показатели клиента. Банк интересуют реальные, а не «налогооблагаемые» денежные и товарные потоки клиента. Что касается моральности и законопослушничества, то в конце концов каждый предприниматель определяет сам меру своей «пригнутости» государственным установлениям и бандналогам. Банку же «сдавать» своего заемщика в налоговые оазисы абсолютно невыгодно. Вспомним курочку и ее золотые яички, топор и насиженный сук. Банку важно, когда и за счет чего клиент имеет или будет иметь денежные средства для возврата кредита и уплаты процентов. Согласитесь, что щепетильность банковских вопросов здесь очевидна, а доверительность предполагается. И если будущий заемщик не хочет раскрывать карты своего бизнеса, то кредит он скорее всего не получит. Нормальным (партнерским) является открытость клиента перед банком при условии гарантирования банком клиенту сохранения в тайне полученной конфиденциальной информации. Итак, четвертый секрет окрашен под зебру. Как зебра не может быть абсолютно белой или совершенно черной, так и для банка невозможен совершенно черный клиент, а абсолютно белый клиент выглядит, как зебра — альбинос.

Секрет пятый. Что несет в себе требование банка к заемщику об обеспечении кредита? Банку в силу санитарных правил своей кухни невыгодно выдавать кредиты, возврат которых слабо или вообще не обеспечен. Чем хуже обеспечен кредит, тем больше средств приходится отвлекать банку в резерв на возможные потери по таким ссудам.

В соответствии с инструктивным письмом Банка России от 20.12.94 N 130а ссудная задолженность, числящаяся на балансе банка, в зависимости от наличия соответствующего и надлежащим образом оформленного реального обеспечения, а также количества просроченных дней подразделяется на 5 групп: стандартные ссуды, нестандартные ссуды, сомнительные ссуды, опасные ссуды, безнадежные ссуды.

Обеспеченная ссуда — ссуда, имеющая обеспечение в виде ликвидного залога, реальная (рыночная) стоимость которого равна ссудной задолженности или превосходит ее, либо имеющая банковскую гарантию, гарантию Правительства Российской Федерации и субъектов Российской Федерации, либо застрахованная в установленном порядке ссуда.

Недостаточно обеспеченная ссуда — ссуда, имеющая частичное обеспечение (по стоимости не менее 60 процентов от размера ссуды), но его реальная (рыночная) стоимость или способность его реализации сомнительны.

Необеспеченная ссуда — ссуда, не имеющая обеспечения, либо реальная (рыночная) стоимость обеспечения составляет менее 60 процентов от размера ссуды.

К 1-й группе риска «стандартные ссуды» относятся ссуды, по которым своевременно и в полном объеме погашается основной долг, включая ссуды, пролонгированные в установленном порядке, но не более двух раз, а также просроченные до 30 дней обеспеченные ссуды.

Ко 2-й группе риска «нестандартные ссуды» относятся просроченные до 30 дней недостаточно обеспеченные ссуды, а также просроченные от 30 дней до 60 дней обеспеченные ссуды.

К 3-й группе риска «сомнительные ссуды» относятся просроченные до 30 дней необеспеченные ссуды, просроченные от 30 до 60 дней недостаточно обеспеченные ссуды, а также просроченные от 60 до 180 дней обеспеченные ссуды.

К 4-й группе риска «опасные ссуды» относятся просроченные от 30 до 60 дней необеспеченные ссуды, а также просроченные от 60 до 180 дней недостаточно обеспеченные ссуды.

К 5-й группе риска «безнадежные ссуды» относятся просроченные от 60 до 180 дней необеспеченные ссуды и все ссуды, просроченные свыше 180 дней.

Размер отчислений в резерв на возможные потери по ссудам в зависимости от их вида составляет от 2 до 100 процентов от величины выданного кредита. Таким образом, слабо обеспеченные и необеспеченные кредиты банку не с руки.

Чем лучше обеспечен кредит, тем он выгоднее банку. Чем кредит выгоднее банку, тем больше шансов у заемщика договориться о более выгодной процентной ставке по кредиту. Следовательно, чем лучше обеспечение, тем дешевле кредит. Это разгадка пятого секрета.

Секрет шестой. Чему банки — кредиторы отдают предпочтение при выборе обеспечения от заемщиков — предпринимателей? Чтобы понять банк, давайте вспомним определение «обеспеченной ссуды». Это — ссуда, имеющая обеспечение: в виде ликвидного залога, реальная (рыночная) стоимость которого равна ссудной задолженности или превосходит ее, либо имеющая банковскую гарантию, гарантию Правительства Российской Федерации и субъектов Российской Федерации, либо застрахованная в установленном порядке ссуда.

Если мы здесь сознательно ограничиваем себя сферой массового кредитования частного бизнеса, то вероятность предоставления от предпринимателя обеспечения, указанного во второй части приведенного определения, весьма мала.

Возьмем банковскую гарантию. На практике это означает, что некий банк, знающий клиента и доверяющий ему, гарантирует банку — кредитору возврат кредита со стороны своего клиента. То есть банк — гарант настолько уверен в чужом заемщике, что готов за него возвратить кредит и уплатить проценты банку — кредитору. Согласитесь, что в нашем контексте это выглядит несколько странно. Один банк дает возможность другому банку заработать на «своем» клиенте. Фантастика! На, дорогой конкурент, возьми проверенного мной клиента и сделай на нем свой процентный гешефт. Здесь можно возразить, что банк — гарант имеет свой куш в виде платы за гарантию, удерживаемую с клиента. Но ведь и клиент не дурак. Зачем ему платить за одни и те же деньги дважды: и кредитору, и гаранту. И не дешевле ли будет, если такой клиент возьмет кредит в банке, предоставляющем ему гарантию? Убиваем трех зайцев. Хороший клиент, за которого и гарантию не жалко дать, остается в банке — гаранте. Раз. Проценты по кредиту, уплачиваемые клиентом, остаются также в банке — гаранте. Два. Кредит — дешевле. Три. Нужна банковская гарантия? Четыре, то есть, нет. Даже если она и предоставлена, у банка — кредитора возникают подозрения: почему сами не кредитуют? нет средств, что ли? а если их нет на кредит, то будут ли они на момент исполнения гарантии? Вопросы, вопросы…

Далее стоят гарантии федерального правительства и местных властей. Очень кстати подоспел Указ Президента от 12 мая 1997 года N 467 «О прекращении предоставления гарантий и поручительств за счет средств федерального бюджета», в пункте 1 которого установлено: «Прекратить предоставление гарантий и поручительств по кредитам коммерческих банков, привлекаемым субъектами Российской Федерации, а также иными получателями средств федерального бюджета в целях финансирования расходов, предусмотренных федеральным бюджетом». Это означает, что федеральное правительство не будет отныне гарантировать возврат кредитов, предоставленных коммерческими банками получателям бюджетных средств. Что же говорить о правительственных поручительствах по кредитам, выдаваемым предпринимателям? Если они и были теоретически возможны раньше, то теперь на заемщика, предоставляющего банку — кредитору поручительство Правительства Российской Федерации, будут смотреть как на о-о-о-о-очень крутого. А много ли таких?.. Остались поручительства местных властей. Это в сегодняшней-то России? Ха-ха! Все ясно. Банк-кредитор примет такое обеспечение, разве что желая потрафить местным заправилам, но готовясь сразу к переводу ссуды в более низкую категорию с более высоким уровнем риска и резервированием. Итак, на такое обеспечение ни частному предпринимателю, ни банку, желающему его кредитовать, рассчитывать не приходится.

Теперь о ссуде, «застрахованной в установленном порядке». Судья Московского городского арбитражного суда О. Свириденко в начале статьи «Страхование кредитных рисков» («Хозяйство и право» N 7 за 1996 год) обнадеживающе отмечает, что «страхование кредитных рисков достаточно широко распространено в банковской практике, которая выработала определенные формы этого способа обеспечения интересов банков». Далее несколько тревожнее: «Арбитражная практика рассмотрения споров, связанных с кредитованием предприятий и обеспечением возвратности кредитов путем заключения договоров страхования, показывает, что постепенно складывается ситуация, когда страховые организации, используя всевозможные способы защиты, а также неконкретность и абстрактность некоторых статей Закона о страховании и заключенного договора, уходят от ответственности, получая при этом немалые суммы страховых взносов, являющихся платой за страхование». В конце статьи автор приходит к грустному выводу: «Рассматривая иски с участием страховых организаций, выступающих в качестве ответчика, приходится констатировать, что практика принятия решений по данным делам идет в основном по пути освобождения их от ответственности». Позвольте вопрос: будут ли банки, прочитавшие подобную (кстати, на самом деле очень интересную) статью, принимать в качестве обеспечения страховой полис? Наверно, да, но только, если это полис дочерней страховой фирмы. А каково предпринимателю? Так же, как и в случае с гарантией, за страховку кредита нужно платить. Будем давать банку такое обеспечение? Думается, что в ряду всевозможных способов обеспечения кредита страхование окажется едва ли не на последнем месте. По крайней мере, в текущий момент.

В конце концов для того, чтобы иметь обеспеченный кредит, остается один способ: ликвидный залог, реальная (рыночная) стоимость которого равна ссудной задолженности или превосходит ее (см. первый пункт в определении «обеспеченной ссуды»).

По шестому секрету скажу: озаботясь получением кредита, сразу прикиньте, что можно отдать банку в залог. Если залоговая стоимость предмета залога покрывает сумму кредита и при возможной продаже заложенного имущества по цене, равной залоговой стоимости, предполагается, что оно будет «улетать», считайте, ваше дело почти в шляпе.

Секрет седьмой. Не обольщайтесь, когда у вас есть «ликвидное» имущество, годное для залога, по рыночной стоимости равное сумме необходимого кредита. Увы, этого, к сожалению, недостаточно. Дело здесь вот в чем. Рассматривая, например, оборудование в качестве возможного предмета залога, банк обращает внимание на следующие моменты:

поскольку оборудование, как правило, остается у залогодателя, банк может потребовать застраховать этот предмет залога в пользу банка;

оборудование должно числиться по балансу (если залогодатель — юридическое лицо);

залогодатель должен доказать свое право собственности на оборудование (договор, счет, акт приема-передачи, накладная, документы об оплате) — в залог принимается только собственность залогодателя;

оборудование должно быть исправным и пригодным для эксплуатации (проверка со стороны банка);

важно, где установлено оборудование (в собственных помещениях залогодателя или в арендованных помещениях). От залогодателя требуют документы на помещения;

выясняется, кто отвечает за сохранность оборудования (сам залогодержатель, арендодатель помещений и (или) охранная фирма (в двух последних случаях требуются соответствующие договоры);

проверяется наличие технической, гарантийной и эксплуатационной документации.

Как видите, вопросов хватает. Но и это еще не все. Допустим, банк устраивает качество самого предмета залога и документов на него. Затем дело доходит до оценки имущества, указываемой в договоре о залоге. Здесь нас ждет сюрприз. Реальная (рыночная) стоимость будет снижена банком минимум на 30 процентов! Почему? Грабеж! Объяснение таково. Залог должен обеспечивать исполнение заемщиком всех обязательств по кредитному договору, а именно:

возврат кредита,

уплата процентов на сумму кредита,

уплата возможной неустойки или повышенных процентов в случае просрочки платежей по кредитному договору,

а также

возмещение возможных убытков банка, причиненных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательств заемщика по кредитному договору (например, компенсация расходов службы безопасности банка при розыске «временно отсутствующего» заемщика, оплата услуг частного детектива, почтовые и телеграфные расходы, плата за междугородные переговоры и еще бог весть что),

возмещение возможных судебных расходов банка при обращении в суд за взысканием задолженности, компенсацию расходов по исполнению решения суда, включая расходы суда по организации и проведению публичных торгов заложенного имущества.

Давайте попробуем просчитать ситуацию 100-процентного невозврата кредита, предоставленного на следующих условиях:

размер кредита — 100 миллионов рублей,

срок кредита — 10 месяцев,

процентная ставка — (условно) 25% годовых, что составит около 21 миллиона рублей,

повышенные проценты — 50% годовых от просроченной суммы кредита,

погашение кредита — равными ежемесячными долями, то есть по 10 миллионов в месяц,

уплата процентов — ежемесячно, то есть по 2,1 миллиона в месяц,

обеспечение — залог полиграфического оборудования реальной стоимостью 130 миллионов рублей и оцененного в договоре залога в 100 миллионов рублей.

Итак, заемщик, получив кредит в полной сумме, не смог в течение первого и второго месяца начать погашать кредит и уплачивать проценты. Банк решил досрочно взыскать кредит и обратился в суд. Расчет требований банка:

100 миллионов — возврат кредита,

2,1 — проценты за кредит за первый месяц,

0,42 — повышенные проценты за просроченный платеж первого месяца (10 млн. х 50% : 12),

2,1 — проценты за кредит за второй месяц,

16,8 — упущенная выгода (неполученные банком проценты по кредиту за 8 месяцев).

Всего: 121,42 миллиона.

При обращении в арбитражный суд банк уплатил госпошлину в размере чуть больше 4 млн. рублей. Суд принял решение: иск банка удовлетворить, обратить взыскание на заложенное оборудование и взыскать с заемщика расходы банка по госпошлине. В результате публичных торгов оборудование было продано за 130 млн. рублей, из которых 4 млн. рублей (условно) пошло на компенсацию расходов суда по исполнению решения и проведению публичных торгов, 125,42 млн. рублей перечислены банку, а оставшиеся 580 тысяч рублей достались заемщику-залогодателю. Вот так.

Пример условный, но достаточный, чтобы понять, почему залоговая стоимость должна быть ниже реальной не менее чем на 30%.

Седьмой секрет банка — это определение оценки предмета залога, которая в зависимости от обстоятельств может колебаться от 20 — 30 до 60 — 70 процентов от реальной стоимости предмета залога.

Пожалуй, только когда залогом являются другие (в отличие от кредита) деньги заемщика или залогодателя, оценка предмета залога может составить величину, близкую к 90 процентам. Например, вы предлагаете обеспечить кредит, предоставляемый вашей фирме в безналичной форме, вашими личными долларами из кармана. В этом случае банк скорее всего продаст вам как физическому лицу валютный вексель, который вы сразу же отдадите банку (разумеется, путем совершения передаточной надписи — индоссамента) в залог. Хотя такое обеспечение будет для банка абсолютно ликвидным, все равно рассчитывать на 100-процентную залоговую стоимость нельзя.

Многие начинающие предприниматели, впервые ознакомившись с кредитной процедурой в российском банке, приходят в ужас от огромного количества самых разнообразных требований. Лиха беда начало. Отсутствие опыта в этом деле никогда не сможет породить первоклассную «кредитную историю», которая так мила сердцу любого кредитора. Хотелось бы, чтобы предприниматели уразумели главный секрет банка при кредитовании бизнеса: у банка нет желания раздевать добросовестного заемщика. Просто банк должен быть банком, а не конторой бандита — ростовщика. Помимо корыстной жажды, утолить которую всячески препятствуют конкуренты, банк должен соблюдать порядок в собственном доме под угрозой его краха.

С другой стороны, российским банкам давно пора понять: никакое количество разнообразных подстраховывающих бумажек, требуемых от заемщиков и подписываемых с ним, кредита не вернет и не обеспечит получение желаемых процентов. Лучший гарант — реальный, живой и прибыльный бизнес, который растет от кредита к кредиту под патронташем, простите, патронажем банка.